Savoir combien de TVA vous devez
Collectée, remboursée, due : le rapport la ventile par taux.
Le chiffre à reporter dans votre déclaration est « TVA due ». Le tableau « TVA groupée par taux » le donne taux par taux, sur la période affichée.
Où : Menu › Paramètres › Rapport financier, tableau « TVA groupée par taux ».
Le chiffre à recopier
| Vous cherchez | Prenez la colonne |
|---|---|
| Ce que vous devez reverser | « TVA due » |
| La TVA de vos ventes, avant toute déduction | « TVA collectée » |
| Ce que vos remboursements vous rendent | « TVA sur remboursements » |
La colonne « Taux » porte un taux par ligne, et la ligne « Total » les additionne. Une salle qui vend tout au même taux n'a donc qu'une ligne, identique au total.
Le rapport s'ouvre sur le mois en cours ; la période se change en haut de la page : Sortir le rapport financier.
Ce que compte « TVA collectée »
Toutes les factures réglées dont la date tombe dans la période, quel que soit le moyen de paiement : prélèvement, carte, espèces, chèque, virement, terminal. Une échéance non encore réglée n'y est pas.
Point d’attention. Un abonnement ou une carte encaissé d'avance porte sa TVA en entier sur la période de sa facture, même si les séances sont à venir. Ce que votre comptable reporte sur l'exercice suivant se lit plus bas, dans « Produit constaté d'avance » : Le produit constaté d'avance.
Ce que les remboursements retranchent
« TVA sur remboursements » s'affiche en négatif : c'est la TVA des avoirs de la période, et elle se déduit. « TVA collectée » moins cette colonne donne « TVA due ».
Le total de « TVA due » est le même montant que la colonne « Total TVA » de la ligne « Chiffre d'affaires », en haut du rapport. Deux endroits, un seul chiffre.
Un remboursement compte le jour où il passe, pas le jour de la vente. Rembourser aujourd'hui une facture du mois dernier allège donc le mois en cours, et ne touche pas au mois déjà déclaré.
Point d’attention. Seuls les remboursements réellement exécutés entrent dans cette colonne. Un remboursement programmé — celui qui attend la fin d'un prélèvement SEPA — n'y figure qu'une fois passé, et un remboursement échoué n'y entre jamais : Rembourser un client.
Ce qui fait apparaître un deuxième taux
Le tableau ne montre que les taux réellement vendus sur la période. Une ligne de plus apparaît dès qu'un produit vendu en porte un autre — un article de la boutique à 5,5 % ou à 10 %, par exemple.
Le taux se choisit produit par produit, sur sa fiche, juste sous le prix : Changer le tarif ou la TVA d'un produit. Tant que tout votre catalogue est au même taux, la ventilation tient sur une ligne.
Emporter le tableau
« Export PDF » et « Export CSV », en haut du rapport, reprennent ce tableau tel quel, pour la période affichée. Le CSV le pose dans un bloc séparé, sous son propre titre.
Pour la commission retenue sur vos encaissements, qui porte sa propre TVA et ne figure pas dans ce tableau : Voir les frais retenus sur vos encaissements.